目錄

　　第一部分 海南省財政廳概況

　　一、主要職能

　　二、部門預算單位構成

　　第二部分 海南省財政廳2017年部門預算表

　　一、財政撥款收支總表

　　二、一般公共預算支出表

　　三、一般公共預算基本支出表

　　四、一般公共預算“三公”經費支出表

　　五、政府性基金預算支出表。

　　六、部門收支總表

　　七、部門收入總表

　　八、部門支出總表

　　九、項目支出績效信息表

　　十、省財力安排的專項轉移支付預算表

　　第三部分 海南省財政廳2017年部門預算情況說明

　　第四部分 名詞解釋

　　第一部分 海南省財政廳概況

　　一、主要職能

　　海南省財政廳是省政府直屬行政單位，主要負責承擔省本級各項財政收支管理責任，組織推行財政國庫管理制度、國庫集中收付制度，依法擬定并組織實施本省財政、財務和會計管理的政策、法規規章和發展規劃、計劃，監督檢查財稅法規、政策的執行情況，承辦省政府和上級部門交辦的工作等。

　　二、部門預算單位構成

　　納入海南省財政廳2017年部門預算編制范圍的二級預算單位包括：

　　1.海南省財政廳本級

　　2.海南省財政國庫支付局

　　3.海南省財政信息中心

　　4.海南省財政票據建帳監管中心

　　5.海南省注冊會計師管理中心

　　6.海南省彩票管理中心

　　7.海南省創業投資引導基金管理委員會辦公室

　　第二部分 海南省財政廳2017年部門預算表

　　詳見附件：2017年海南省財政廳部門預算公開表

　　第三部分 海南省財政廳2017年部門預算情況說明

　　一、關于海南省財政廳2017年財政撥款收支預算情況的總體說明

　　海南省財政廳2017年財政撥款收支總預算57,766.33萬元。其中，收入包括一般公共預算本年收入47,766.33萬元、政府性基金預算本年收入10,000萬元;支出包括一般公共服務支出17,676.03萬元、社會保障和就業支出712.82萬元、醫療衛生與計劃生育支出164.67萬元、城鄉社區支出10,000萬元、農林水支出22,231萬元、金融支出1,600萬元、住房保障支出529.81萬元、糧油物資儲備支出4,734萬元、其他支出118萬元。

　　二、關于海南省財政廳2017年一般公共預算當年撥款情況說明

　　(一)一般公共預算當年規模變化情況

　　海南省財政廳2017年一般公共預算當年撥款47,766.33萬元，比上年預算數增加33,938.41萬元，主要是原列在政府預留中十個項目，2017年轉列海南省財政廳部門預算。

　　(二)一般公共預算當年撥款結構情況

　　一般公共服務支出17,676.03萬元，占37%;社會保障和就業支出712.82萬元，占1.5%;醫療衛生與計劃生育支出164.67萬元，占0.3%;農林水支出22,231萬元，占46.6%;金融支出1,600萬元，占3.3%;住房保障支出529.81萬元，占1.1%;糧油物資儲備支出4,734萬元，占9.9%;其他支出118萬元，占0.3%;

　　(三)一般公共預算當年撥款具體使用情況

　　1.一般公共服務(類)財政事務(款)行政運行(項)2017年預算數為5,786.91萬元，比上年預算數增加3,446.57萬元，主要是2016年一般行政管理事務中的項目支出調到今年的行政運行的基本支出，所以增加了今年的行政運行支出。

　　2. 一般公共服務(類)財政事務(款)一般行政管理事務(項)2017年預算數為2,981.44萬元，比上年預算數減少3,089.15萬元，主要是2016年一般行政管理事務中的項目支出調到今年的行政運行的基本支出，所以減少了今年的一般行政運行支出。

　　3.一般公共服務(類)財政事務(款)財政國庫業務(項)2017年預算數為3,655萬元，比上年預算數增加3,655萬元，主要是原列在政府預留中的項目，2017年轉列海南省財政廳部門預算。

　　4.一般公共服務(類)財政事務(款)信息化建設((項)2017年預算數為1,502.47萬元，比上年預算數增加1,143.69萬元，主要是按照財政部要求，增加了金財工程應用支撐平臺推廣實施、海南省財政國庫集中支付電子化管理建設、行政事業單位國有資產清查系統建設等項目。

　　5.一般公共服務(類)財政事務(款)財政委托業務支出(項)2017年預算數為1,600萬元，比上年預算數增加1,600萬元，主要是原列在政府預留中的項目，2017年轉列海南省財政廳部門預算。

　　6.一般公共服務(類)財政事務(款)事業運行(項)2017年預算數為362.03萬元，比上年預算數減少612.21萬元，主要是部分項目經費按規定今年不再編入該支出功能分類。

　　7.一般公共服務(類)財政事務(款)其他財政事務支出(項)2017年預算數為1,788.18萬元，比上年預算數減少740.95萬元，主要是因為項目支出減少。

　　8.社會保障和就業(類)行政事業單位離退休(款)歸口管理的行政單位離退休(項)2017年預算數為16.18萬元，比上年預算數減少535.79萬元，主要是退休人員工資移交到社保局發放。

　　9.社會保障和就業(類)行政事業單位離退休(款)機關事業單位基本養老保險繳費支出(項)2017年預算數為695.73萬元，比上年預算數增加695.73萬元，主要是2017年增加了公務員養老保險的預算。

　　10.社會保障和就業(類)撫恤(款)其他優撫支出(項)2017年預算數為0.91萬元，比上年預算數增加0.91萬元，主要是兩個遺屬的支出。

　　11.醫療衛生與計劃生育(類)行政事業單位醫療(款)行政單位醫療(項)2017年預算數為68.16萬元，比上年預算數減少62.43萬元，主要是今年財政廳本級預算五掛鉤核減了基本支出，導致今年的此項預算減少。

　　12.醫療衛生與計劃生育(類)行政事業單位醫療(款)事業單位醫療(項)2017年預算數為96.51萬元，比上年預算數增加84.45萬元，主要是2016年新招錄公務員以及工資調整增加了人員經費。

　　13.農林水(類)農業(款)農業生產資料與技術補貼(項)2017年預算數為2,200萬元，比上年預算數增加2,200萬元，主要是原列在政府預留中的項目，2017年轉列海南省財政廳部門預算。

　　14.農林水(類)普惠金融發展支出(款)農業保險保費補貼(項)2017年預算數為16,931萬元，比上年預算數增加16,931萬元，主要是原列在政府預留中的項目，2017年轉列海南省財政廳部門預算。

　　15.農林水(類)普惠金融發展支出(款)其他普惠金融發展支出(項)2017年預算數為3,100萬元，比上年預算數增加3,100萬元，主要是原列在政府預留中的項目，2017年轉列海南省財政廳部門預算。

　　16.金融(類)其他金融支出(款)其他金融支出(項)2017年預算數為1,600萬元，比上年預算數增加1,600萬元，主要是原列在政府預留中的項目，2017年轉列海南省財政廳部門預算。

　　17.住房保障(類)住房改革支出(款)住房公積金(項)2017年預算數為510.52萬元，比上年預算數減少4.92萬元，主要是2016年退休4人，調出3人，導致2017年住房公積金預算減少。

　　18.住房保障(類)住房改革支出(款)購房補貼(項)2017年預算數為19.29萬元，比上年預算數減少2.34萬元，主要是2016年初發放了2015年的一次性住房補貼。

　　19.糧油物資儲備(類)糧油儲備(款)儲備糧油補貼(項)2017年預算數為4,734萬元，比上年預算數增加4,734萬元，主要是原列在政府預留中的項目，2017年轉列海南省財政廳部門預算。

　　20.其他(類)其他支出(款)其他支出(項)2017年預算數為118萬元，比上年預算數減少173.29萬元，主要是省彩票中心2017年基本支出按規定未編入此功能分類,分別列入事業運行、機關事業單位基本養老保險繳費支出、事業單位醫療等.

　　三、關于海南省財政廳2017年一般公共預算基本支出情況說明

　　海南省財政廳2017年一般公共預算基本支出為6，850.87萬元，其中：人員經費5,439.30萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、生活補助、醫療費、獎勵金、住房公積金、購房補貼;

　　公用經費1,411.57萬元，主要包括：辦公費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、物業管理費、國內差旅費、維修(護)費、會議費、培訓費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務支出。

　　四、海南省財政廳2017年“三公”經費預算情況說明

　　海南省財政廳2017年“三公”經費預算數為386.68萬元，較上年下降4.26%。其中：

　　因公出國(境)經費225.08萬元，較上年預算增長23.6%。增長的主要原因包括：1.2017年安排一個英國的培訓計劃，經費預算175萬元。根據年度工作計劃，2017年擬安排出國(境)組1次，出國(境)25人。出國(境)團組主要是：新《政府會計制度》下的信息化建設團組，目的地為英國，人數為25人，天數為21天，主要任務是為加快推進政府會計改革，建立健全政府會計核算標準體系，夯實政府財務報告和決算報告的編制基礎，更好地完成試點省份任務，有必要組織相關技術人員和管理人員赴國外培訓考察，學習國外先進的財政信息化管理經驗。此次培訓擬赴英國學習英國財政管理信息系統的開發與設計、功能結構與應用、運行管理流程和信息安全保障等相關內容。2.根據2015年及2016年實際發生的出國費用來看，財政部及各業務相關部門安排的臨時出國任務逐年增加。

　　公務用車購置及運行費99.6萬元(其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費99.6萬元)，較上年預算下降14.9%。下降的主要原因是：省直單位公務用車制度改革后公務車運行費用有所減少。本部門一般公務用車編制14輛，執法執勤用車編制3輛，特殊業務用車編制3輛。

　　公務接待費62萬元，較上年預算下降40.8%。下降的主要原因是：貫徹落實中央八項規定和省委省政府二十條規定，厲行節約，制止奢侈浪費，嚴格執行公款報銷接待費規定，降低接待成本。本部門2017年預計國內公務接待410批次共4100人。

　　五、關于海南省財政廳2017年政府性基金預算當年撥款情況說明

　　(一)政府性基金預算當年規模變化情況

　　海南省財政廳2017年政府性基金預算當年撥款10,000萬元，增加10,000萬元，主要是原列在政府預留中的項目，2017年轉列海南省財政廳部門預算。

　　(二)政府性基金預算當年撥款結構情況

　　城鄉社區支出(類)支出10,000萬元，占100%。

　　(三)政府性基金預算當年撥款具體使用情況

　　1. 城鄉社區支出(類)國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出(款)其他國有土地使用權出讓收入安排的支出(項)2017年預算數為10,000萬元，比上年預算數增加10,000萬元，主要是原列在政府預留中的項目，2017年轉列海南省財政廳部門預算。

　　六、關于海南省財政廳2017年收支預算情況的總體說明

　　按照綜合預算原則，海南省財政廳所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：經費撥款收入、政府性基金收入、國庫管理的行政事業型收費收入、國有資源(資產)有償使用收入、單位自有資金、收回存量資金;支出包括：一般公共服務支出、社會保障和就業支出、醫療衛生和計劃生育支出、城鄉社區支出、農林水支出、金融支出、住房保障支出、糧油物資儲備支出、其他支出。海南省財政廳2017年收支總預算59,173.23萬元。

　　七、關于海南省財政廳2017年收入預算情況說明

　　海南省財政廳2017年收入預算59,173.23萬元，其中：經費撥款收入47,586.33萬元，占80.41%;政府性基金收入10,000萬元，占16.9%;國庫管理的行政事業性收費145萬元，占0.25%;國有資源(資產)有償使用收入35萬元，占0.06%;單位自有資金63.9萬元，占0.11%;收回存量資金1,343萬元，占2.27%。

　　八、關于海南省財政廳2017年支出預算情況說明

　　海南省財政廳2017年支出預算59,173.23萬元，其中：基本支出6,850.87萬元，占11.58%;項目支出52,322.36萬元，占88.42%。

　　九、其他重要事項的情況說明

　　(一)機關運行經費

　　2017年海南省財政廳本級、海南省財政國庫支付局、海南省財政信息中心、海南省財政票據建賬監管中心、海南省注冊會計師管理中心、海南省彩票管理中心、海南省創業投資引導基金管理委員會辦公室等的機關運行經費預算1,411.57萬元。

　　(二)政府采購情況

　　2017年海南省財政廳本級及下屬各預算單位政府采購預算總額2550.54萬元，其中：政府采購貨物預算287.30萬元，政府采購服務預算2014.24萬元，政府采購印刷249萬元。

　　(三)國有資產占有使用情況

　　截至2016年12月31日，海南省財政廳本級及下屬各預算單位共有車輛20輛，其中，領導干部用車2輛，機要通信應急用車1輛、一般執法執勤用車3輛、特種專業技術用車3輛、其他用車11輛。單位價值100萬元以上設備0臺(套)。

　　(四)績效目標設置情況

　　2017年海南省財政廳10個項目實行績效目標管理，涉及一般公共預算7,028.86萬元、政府性基金10,000萬元。

　　第四部分 名詞解釋

　　一、經費撥款收入：指財政部門當年安排給單位，且不與單位征收任務掛鉤的資金。

　　二、非稅收入：指除稅收以外，由人民政府、其他國家機關、事業單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法行使政府權力，利用政府信譽、國有資源、國有資產或者提供特定公共服務、準公共服務取得的財政資金。

　　三、政府性基金收入：指根據法律、行政法規規定并經國務院或財政部批準，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預算、具有特定用途的財政資金。

　　四、行政事業性收費收入：指依據法律、行政法規、國務院有關規定、國務院財政部門會同價格主管部門共同發布的規章或者規定以及省、自治區、直轄市的地方性法規、政府規章或者規定，省、自治區、直轄市人民政府財政部門會同價格主管部門共同發布的規定所收取的各項收費收入。

　　五、國庫管理的行政事業性收費收入：指按規定納入國庫管理的行政事業性收費收入。

　　六、國有資源(資產)有償使用收入：指有償轉讓國有資源(資產)使用費而取得的收入。

　　七、單位自有資金：除財政部門安排和單位征收、收取的資金外，單位自身獲得的資金。

　　八、收回存量資金：指財政部門從按規定收回的存量資金中安排給單位使用的財政性資金。

　　九、一般公共服務(類)財政事務(款)行政運行(項)：指財政部門用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

　　十、一般公共服務(類)財政事務(款)一般行政管理事務(項)：反映行政單位(包括實行公務員管理的事業單位)未單獨設置項級科目的項目支出。

　　十一、一般公共服務(類)財政事務(款)財政國庫業務(項)：反映財政部門用于財政國庫集中收付業務方面的支出。

　　十二、一般公共服務(類)財政事務(款)信息化建設(項)：反映財政部門用于“金財工程”等信息化建設方面的支出。

　　十三、一般公共服務(類)財政事務(款)財政委托業務支出(項)：反映財政委托評審機構進行財政投資評審和委托建設銀行等機構代理業務發生的支出。

　　十四、一般公共服務(類)財政事務(款)事業運行(項)：反映事業單位的基本支出、不包括行政單位(包括實行公務員管理的事業單位)后勤服務中心、醫務室等附屬事業單位。

　　十五、一般公共服務(類)財政事務(款)其他財政事務支出(項)：反映除上述項目以外其他財政事務方面的支出。

　　十六、社會保障和就業支出(類)行政事業單位離退休(款)歸口管理的行政單位離退休(項)：反映實行歸口管理的行政單位(包括實行公務員管理的事業單位)開支的離退休費。

　　十七、社會保障和就業支出(類)行政事業單位離退休(款)機關事業單位基本養老保險繳費支出(項)：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。

　　十八、社會保障和就業支出(類)撫恤(款)其他優撫支出(項)：反映除上述項目以外其他用于優撫方面的支出。

　　十九、醫療衛生與計劃生育支出(類)行政事業單位醫療(款)行政單位醫療(項)：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

　　二十、醫療衛生與計劃生育支出(類)行政事業單位醫療(款)事業單位醫療(項)：反映財政部門集中安排的事業單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的事業單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員待遇的醫療經費。

　　二十一、城鄉社區支出(類)國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出(款)其他國有土地使用權出讓收入安排的支出(項)：反映土地出讓收入用于其他方面的支出。不包括市縣級政府當年按規定用土地出讓收入向中央和省級政府繳納的新增建設用地有償使用費的支出。

　　二十二、農林水支出(類)農業(款)農業生產資料與技術補貼(項)：反映對種糧農民直接補貼，對農業生產資料補貼、技術物化補貼、推廣先進適用農機農藝技術等方面支出。

　　二十三、農林水支出(類)普惠金融發展支出(款)農業保險保費補貼(項)：反映對農民或農業生產經營組織投保農業保險給予的補貼。

　　二十四、農林水支出(類)普惠金融發展支出(款)其他普惠金融發展支出(項)：反映各級財政部門用于除上述方式以外的其他普惠金融發展的支出。

　　二十五、金融支出(類)其他金融支出(款)其他金融支出(項)：反映反映除上述項目以外其他用于金融方面的支出。

　　二十六、住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金(項)：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比列為職工繳納的住房公積金。

　　二十七、住房保障支出(類)住房改革支出(款)購房補貼(項)：反映按房改政策規定，行政事業單位向符合條件職工(含離退休人員)、軍隊(含武警)向轉役復員離退休人員發放的用于購買住房的補貼。

　　二十八、糧油物資儲備支出(類)糧油儲備(款)儲備糧油補貼(項)：反映用于儲備糧油和臨時儲存糧油的補貼支出。

　　二十九、其他支出(類)其他支出(款)其他支出(項)：反映除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。

　　三十、基本支出：指行政事業單位用于為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

　　三十一、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政工作任務或事業發展目標所發生的支出。

　　三十二、“三公”經費：包括因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出;公務用車購置及運行費指單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

　　三十三、機關運行經費：包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

　　附件：2017年海南省財政廳部門預算表